来源：雪球App，作者： 武士1473，（https://xueqiu.com/8226421473/340253352）
“逾期贷款占全部贷款比例”（贷款逾期率）是评估银行资产质量和信用风险的核心指标之一。
1. 定义（1）逾期贷款
指借款人未按合同约定日期偿还本金或利息的贷款（即使只逾期1天）。
（2）全部贷款
银行资产负债表上所有未偿还贷款的总余额（不含应计利息）。
（3）贷款逾期率
贷款逾期率 =（逾期贷款余额 ÷ 全部贷款余额）× 100%
2. 为什么这个指标重要？·信用风险早期信号：逾期是贷款恶化的第一步，比“不良贷款”更早反映潜在风险。
·资产质量风向标：比率上升可能预示经济下行、行业困境或银行风控失效。
·拨备计提基础：逾期贷款直接影响银行的贷款损失准备金计提（会计准则如IFRS 9要求按逾期阶段划分计提比例）。
·监管关注重点：监管机构会监控该指标，超过阈值可能引发干预。
3. 注意事项（1）区分“逾期”与“不良”
•逾期贷款：所有未按时还款的贷款（含短期逾期）。
•不良贷款：通常指逾期90天以上或明显无法收回的贷款（国内监管标准）。
•逻辑关系：不良贷款包含在逾期贷款，但非所有逾期都会转为不良（部分可能催收成功）。
（2）银行可能“技术性调节”
•贷款重组：通过展期、降息暂时移出逾期名单（需关注重组贷款占比）。
•借新还旧：发放新贷款偿还旧贷款，掩盖真实逾期（需警惕异常新增贷款）。
（3）会计准则影响
•逾期天数是划分“三阶段模型”的核心依据，直接影响拨备计提。
•阶段1（正常），未逾期或逾期<30天 → 计提12个月预期信用损失（ECL）；
•阶段2（显著恶化），逾期≥30天 → 计提整个存续期ECL；
•阶段3（实际违约），逾期≥90天或有破产证据 → 计提整个存续期ECL。
4. 上市银行的贷款逾期率对同类型银行（股份制银行、城商行、农商行）的贷款逾期率进行了比较，数据源自上市银行年报。
（1）股份制银行
表1汇总了9家股份制银行，近3年“贷款逾期率”，最后1列为中位数。
表1显示，股份制银行“贷款逾期率”的平均水平（中位数），从2022年的1.87%，下降到2024年的1.80%。民生、中信，近3年逐年上升。
图1给出9家股份制银行，2024年“贷款逾期率”的柱形图。
图1显示，2024年，民生、浦发、光大的“贷款逾期率”都超过2%，民生银行最高2.09%； 浙商、中信、华夏，在1.7%～1.85%之间；兴业、平安、招商，低于1.6%，招商银行最低1.33%。
图2给出招商、平安银行，2007年～2024年，“贷款逾期率”的变化情况。
图2显示，从2012年开始，平安的“贷款逾期率”高于招商。平安从2015年的4.54%，下降到2024年的1.52%；招商从2015年的2.84%，下降到2024年的1.33%。
（2）城商行
表2汇总了17家城商行，近3年“贷款逾期率”，最后1列为中位数。
表2显示，城商行“贷款逾期率”的平均水平（中位数），从2022年的1.50%，下降到2024年的1.46%。长沙、上海、江苏、苏州、宁波，近3年逐年上升；兰州、贵阳、重庆、北京、青岛，近3年逐年下降。
图3给出17家城商行，2024年“贷款逾期率”的柱形图。
图3显示，2024年，郑州、兰州、西安、贵阳的“贷款逾期率”都超过2.20%，郑州银行最高5.04%；长沙、上海、重庆、北京、厦门、青岛、南京、江苏、苏州，在1%～1.85%之间；齐鲁、宁波、成都、杭州低于1%，杭州银行最低0.55%。
图4给出杭州、宁波银行，2015年～2024年，“贷款逾期率”的变化情况。
图4显示，从2021年开始，宁波银行的“贷款逾期率”高于杭州银行。宁波从2017年的0.78%，上升到2024年的0.95%；杭州从2016年的3.12%，下降到2024年的0.55%。
（3）农商行
表3汇总了10家农商行，近3年“贷款逾期率”，最后1列为中位数。
表3显示，农商行“贷款逾期率”的平均水平（中位数），近3年逐年上升，从2022年的1.14%，上升到2024年的1.43%。张家港、常熟、江阴、苏农，近3年逐年上升。
图5给出10家农商行，2024年“贷款逾期率”的柱形图。
图5显示，2024年，青农、张家港、瑞丰的“贷款逾期率”超过1.6%，青农最高2.89%；沪农、常熟、紫金、江阴、渝农，在1.3%～1.5%之间；苏农、无锡低于1.2%，无锡银行最低0.89%。
图6给出无锡、江阴银行，2016年～2024年，“贷款逾期率”的变化情况。
图6显示，江阴银行的“贷款逾期率”高于无锡银行。江阴从2019年的2.47%，下降到2024年的1.35%；无锡从2016年的1.64%，下降到2024年的0.89%。
总结用中位数描述“贷款逾期率”的平均水平。
股份制银行＞城商行＞农商行
$招商银行(SH600036)$ 、$杭州银行(SH600926)$ 、$无锡银行(SH600908)$ 。